为进一步加强医院外来发票的管理，提高风险防范意识，减少因外来发票不规范而给医院带来的经济损失，根据集团公司《中国五冶集团有限公司外来发票管理办法(暂行）》的规定，医院财务部将相关发票管理要求进行列示，请遵照执行。

1.对取得的本市发票除税务机关代开发票外，均需通过网上（四川省地税网网址http://182.151.197.163:7002/FPCY_SCDS_WW/.四川省国税网网址http://wsbs.sc-n-tax.gov.cn/sscx/fpcx.htm）认证；

2.外来发票必须拥有税务部门统一的发票监制章；

3.外来发票填列要素务必齐全(单位名称为医院全称:中国五冶集团有限公司医院；日期.项目内容.金额等如实填写）；

4.外来发票上必须加盖清晰的发票专用章；

5.发票类型和内容必须与经济业务一致；

6.发票必须按规定套写。

7.财务部建立大额发票台帐，大额发票是指定额发票单次报销金额在500元以上，非定额发票单张金额在5000元以上的发票。

对收取的大额发票进行初验，收取发票期起三个月.六个月做复验工作，查验人员.复核人员需签字确认。集团公司每月进行抽查。

对于不合规的发票，必须由经办人员及时更换。更换时限为5个工作日以内且不得跨会计核算期间。一经发现供应商提供不合规发票的，必须组织财务审核人员.业务经办人员对该供应商全部发票进行检查，对问题发票进行限期整改。医院将对历年多次提供不合规发票的供应方，或当年提供不合规发票2次及以上的供应方，列入供应商黑名单并进行重点审核。对于列入黑名单的供应商，在不合规发票没有整改前，财务部不得支付任何款项；经沟通无法解决不合规发票的，应立即停止与其供应，情节严重的应向税务机关举报。

员工利用虚假票据、代开发票等方式虚报、冒领或套取公司资金的，尚未构成犯罪的，应视情节轻重和造成的后果，给予警告直至留用察看的处分；构成犯罪的，将移交司法机构处理。

(李兴碧)